A Direção Geral das Alfândegas e Impostos (DGI) analisou as exportações de Mais de 100 empresas criadas nos anos 2020/2021 e detectou novos exportadores de milho quebrado, soja desativada e óleos misturados, caracterizados pelo aumento exponencial dos valores exportados.
Especificamente, chamou-se a atenção para a relação desproporcional entre as exportações e a capacidade econômica e financeira das empresas, que estas demonstraram. pontos comuns:
- Todos eles apresentam um padrão financeiro semelhante, registrando um aumento exponencial em seus volumes de exportação em um tempo muito curto.
- A posição mais utilizada é Milho Quebrado (PA 1104.2300.0000), caracterizada por estar fora do sistema oficial de preços.
- Nenhuma das operadoras analisadas tem capacidade financeira ou operacional para igualar os volumes exportados.
- Em todos os casos, os procedimentos aduaneiros são de responsabilidade de uma única empresa de despachantes aduaneiros.
- Uma alta porcentagem de destinos são registrados no mesmo posto aduaneiro, Campana, repetindo o circuito de exportação em quase todos os casos.
- O montante de moeda estrangeira liquidado é sistematicamente muito baixo em relação aos montantes exportados.
- Em alguns casos, é verificada a existência de vínculo entre compradores estrangeiros e exportadores.
- Após a análise da AFIP-DGI, muitas das empresas analisadas estão incluídas na Base de Dados de Empresas Apócrifas (base de dados APOC), sob a classificação de fábricas de crédito sem solvência.
Nesse quadro, A Alfândega-AFIP apresentou uma denúncia que está sendo investigada pelo Juiz Federal de Campana, Adrián González Charvay, que ordenou mais de oitenta incursões simultâneas em todo o país, onde foram apreendidos celulares, computadores, discos rígidos, documentação e duas armas de fogo (uma delas sem a documentação pertinente). A Polícia Federal, por sua vez, colaborou nas operações e também atuou na investigação.
Os dólares não foram inseridos no Banco Central
A manobra é evidente: cerca de 15 empresas truta Dos US$ 51 milhões em exportações — cujo prazo de liquidação já expirou —, apenas US$ 3 milhões entraram no país. 94% do que foi exportado não foi contabilizado no Banco Central.
“A Alfândega é responsável por garantir que todos os exportadores operem em igualdade de condições, evitando operações irregulares que afetem as reservas do Banco Central. "Os dólares são para a produção e o trabalho argentinos, não para especulação financeira", disse o diretor-geral da Alfândega, Guillermo Michel.
Outras ações
Em relação às mais de 40 empresas suspeitas, a DGI procedeu à suspensão do seu CUIT, enquanto a Alfândega emitiu um relatório de operação suspeita de lavagem de dinheiro antes da UIF.
O caso criminal
O Tribunal Federal de Campana investiga a possível existência de associação ilícita prevista no art. 210 do Código Penal, e/ou crimes tipificados no Regime Penal Tributário (Lei 27.430) e/ou no Regime Penal Cambial (Lei 19.359 – Decreto TO 1995 nº 480/ 1995) ) e a prática de branqueamento de capitais (art. 303.º, n.º 1, do Código Penal).
Investigações preliminares demonstraram que as empresas exportadoras não têm solvência para realizar operações de comércio exterior, o que demonstra que por trás de toda a estrutura formal há um ou mais exportadores ocultos, cuja identidade não foi revelada pelo aparente exportador.
Existem elementos de convicção suficientes para sustentar que o verdadeiro exportador —ou seja, o verdadeiro dono da mercadoria— teria sido substituído por empresas fictícias ou tela. Essa substituição, evidenciada pelos dados objetivos obtidos – incapacidade econômica para a realização das operações – constitui uma ação tendente a impedir ou, pelo menos, dificultar, por meios dissimulados, o adequado controle da Alfândega sobre o tráfego internacional de mercadorias.
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